توسط: میزان مالیات بر درآمد کانادا یکی از مباحث بسیار مهم برای مهاجرین و شهروندان این کشور است. مالیات بر درآمد در کشور کانادا نیز همانند سایر کشور‌های غربی یکی از منابع مهم دولتی و ایالتی است که به منظور ایجاد رفاه عمومی بیشتر جامعه از تمامی شهروندان دائم یا موقت که به هر نحوی در این کشور درآمد کسب می‌کنند، اخذ میشود. کشور کانادا قوانین سختگیرانه‌ای در مورد دریافت انواع مالیات از جمله مالیات بر درآمد دارد. پس اگر قصد سکونت در کانادا را دارید باید با میزان مالیات بر درآمد کانادا، نحوه محاسبه و انواع آن آشنا شوید، تا متناسب با آن برای امور مالی خود برنامه‌ریزی کنید.
مالیات بر درآمد کانادا چیست؟
مالیات بر درآمد کانادا نوعی مالیات است که تمام افرادی که در این کشور از طرق مختلف مانند حقوق، اجاره ملک، فروش و … درآمد کسب می‌کنند، مشمول آن خواهند شد. میزان مالیات بر درآمد کانادا به صورت تصاعدی محاسبه میشود، به این منظور که هر چه درآمد فرد بیشتر شود، میزان مالیات نیز متناسب با آن افزایش خواهد یافت. نرخ مالیات بر درآمد بر اساس میزان درآمد افراد در سطوح گوناگون معین میشود. قوانین مالیاتی بر درآمد کانادا بسیار گسترده و جامع است و در برخی شرایط افراد می‌توانند با استفاده از قانون معافیت مالیاتی و تخفیف‌ها میزان مالیات پرداختی به دولت را کاهش دهند.
انواع مالیات بر درآمد کانادا
مالیات بر درآمد کانادا زیر نظر دو نهاد مستقل تعیین میشود؛ از این‌رو در دو دسته جداگانه مالیات بر درآمد استانی و مالیات بر درآمد فدرال وجود دارد و میزان مالیات بر درآمد در هر دسته بر اساس قوانین خاص خود تعیین شده و متفاوت از دیگری است.
مالیات بر درآمد استانی (Provincial Income Tax)
مالیات بر درآمد استانی مطابق با قوانین مالیاتی هر ایالت به طور مجزا از دولت کانادا معین میشود. میزان درآمد فرد و شرایط مسکونی او در ایالت مورد نظر در نرخ این نوع مالیات موثر است. هر ایالت در کانادا برنامه‌ها و معافیت‌های مالیاتی مخصوص به خود را دارد؛ لذا پیش از مهاجرت قانون مالیاتی هر ایالت را به خوبی بررسی کنید.
مالیات بر درآمد فدرال (Federal Income Tax)
مالیات بر درآمد فدرال مالیاتی است که توسط دولت فدرال تعیین میشود و میزان آن برای تمام افرادی که در این کشور اقامت دائم و موقت دارند، برابر است. میزان مالیات بر درآمد کانادا زیر نظر فدرال با توجه به درآمد سالیانه افراد تعیین شده و به صورت تصاعدی محاسبه میشود و بر اساس میزان درآمد و تغییر شغل فرد متغیر خواهد بود. نرخ مالیات بر درآمد فدرال کانادا اغلب در سه دسته کمترین نرخ برای درآمد پایین، نرخ متوسط برای افرادی با درآمد متوسط و بیشترین نرخ برای افرادی با درآمد بالا تقسیم‌بندی میشود.
معافیت های مالیات بر درآمد در کانادا
بسیاری از افرادی که قصد مهاجرت به کانادا را دارند، به قانون معافیت مالیاتی علاقه‌مند هستند و مایلند بیشتر راجع به آن اطلاعات داشته باشند تا بررسی کنند که آیا آن‌ها نیز شامل این قانون می‌شوند یا خیر؟ گروه‌های خاصی در کانادا مشمول قانون معافیت مالیاتی می‌شوند و این معافیت هزینه‌هایی مثل شهریه دانشگاه برای دانشجویان داخلی و بین‌المللی در این کشور، شهریه مهدکودک برای تمام کودکان، هزینه‌های خیریه، صندوق بازنشستگی، هزینه پزشکی و هزینه حمل و نقل عمومی، درآمد از طریق ارث، جایزه لاتاری، درآمد از طریق فروش مسکن اصلی، حقوق بازنشستگی خدمات ملکی و نظامی، کمک هزینه به خانواده‌های دارای بیمار معلول و …. را در بر می‌گیرد. در واقع قوانین معافیت مالیاتی کانادا بسیار پیچیده و گسترده است و برای آگاهی از این قوانین ترجیحا از وکلای موسسه مهاجرتی مجرب ایرسافام مشاوره بگیرید.
اظهارنامه مالیاتی در کانادا
افرادی که مشمول مالیات بر درآمد در کانادا می‌شوند هر سال مالیاتی، باید یک فرم تحت عنوان اظهارنامه مالیاتی را پر کنند و تحویل آژانس درآمد کانادا یا CAR کنند. میزان مالیات بر درآمد کانادا بر اساس اظهارات این فرم و بررسی‌ها تعیین میشود. در این اظهارنامه باید اطلاعات صادقانه و دقیقی از میزان درآمد، هزینه، دارایی و معاملات مالی خود را در یک سال مالیاتی ارائه دهید.
آژانس درآمد کانادا با بررسی این فرم به محاسبه مالیاتی دقیق می‌پردازد و در صورتی‌که از فردی مالیات بیشتری اخذ شده باشد، تحت عنوان کسر از مالیات این مبلغ به او بر‌‌گردانده میشود. بر عکس این قضیه هم نیز صدق می‌کند؛ در صورتی‌که فردی مالیات کمتری را در سال گذشته پرداخت کرده باشد، مالیات پرداخت نشده در پایان سال مالی برای او محاسبه و باید بازپرداخت شود. اگر اظهارنامه مالیاتی دقیق و با صداقت تنظیم نشود، فرد به عنوان مجرم مالیاتی شناخته میشود؛ از این‌رو ارائه اطلاعات صحیح در این فرم ارزش بالایی دارد تا از وقوع هرگونه تخلفی مالیاتی پیشگیری کنند.
مالیات بر درآمد کانادا شامل چه کسانی میشود؟
بسیاری از افرادی که قصد اقامت کوتاه مدت یا بلند مدت در کانادا را داشته، این سوال را از مشاورین مهاجرتی دارند که مالیات بر درآمد کانادا شامل حال چه کسانی میشود؟ در پاسخ به این پرسش باید گفت همه افرادی که در این کشور به شیوه‌های مختلف کسب درآمد می‌کنند باید بر اساس درآمد خود به دولت فدرال مالیات پرداخت کنند و میزان مالیات بر درآمد کانادا بر اساس میزان درآمد فرد در هر سال متغیر است. گروه‌های زیر مشمول مالیات بر درآمد این کشور می‌شوند:
- تمام افرادی که به عنوان شهروند در کشور کانادا سکونت دارند.
- تجاری که در این کشور اقامت دائم دارند.
- کارگران مهاجرتی کانادا باید مالیات بر درآمد پرداخت کنند.
- اشخاصی که به صورت موقت در این کشور کسب درآمد می‌کنند.
- تمام منابع درآمدی فرد ساکن کانادا مشمول مالیات میشود.
- اشخاصی که هر میزان درآمد بین‌المللی یا کانادایی دارند.
نحوه محاسبه میزان مالیات بر درآمد کانادا
محاسبه میزان مالیات بر درآمد کانادا کار بسیار دشوار و پیچیده‌ای به خصوص برای مهاجرین است؛ زیرا سیستم مالیاتی این کشور یک مجموعه از کد‌ها و قوانین پیچیده و گسترده است که محاسبه دقیق میزان مالیات بر درآمد این کشور را بسیار سخت و غیر ممکن می‌کند. برای به دست آوردن میزان تقریبی مالیات، نخست باید کسری‌های قابل اجرا را از کل درآمد سالانه کم کرد، پس از آن باید میزان درآمد خود را از منابع مختلف در نرخ یکی از انواع مالیات ( استانی، فدرالی، مناطقی) ضرب کنید تا به طور تقریبی میزان مالیات بر درآمد را محاسبه کنید. امروزه به لطف پیشرفت تکنولوژی می‌توانید از ماشین حساب مالیاتی آنلاین کمک بگیرید؛ این ماشین حساب یک برآورد تقریبی از میزان درآمد خالص شما در طول سال خواهد داد و سپس مبلغ مالیات را از این درآمد کم کنید. با آگاهی از میزان مالیات بر درآمد بهتر می‌توانید زندگی مالی خود را برنامه‌ریزی کنید و برای سکونت در این کشور با مشکلات کمتری مواجه شوید.
سخن پایانی
میزان مالیات بر درآمد کانادا یکی از موضوعات پر اهمیت برای سکونت و راه‌اندازی کسب و کار در این کشور است. این مالیات یکی از منابع اصلی درآمد دولت و ایالت‌ها بوده که پس از مهاجرت به کانادا باید بخشی از درآمد مالی خود را به دولت پرداخت کنید. برای آشنایی کامل با قوانین مالیاتی کشور کانادا برای مهاجرین و بهره‌گیری از مزایا و تخفیف‌های مالیاتی این کشور از وکلای مهاجرتی سایت ایرسافام کمک بگیرید. کارشناسان موسسه مهاجرتی ایرسافام در تمام روزهای هفته پاسخ‌گوی سوالات شما در خصوص قوانین انواع مالیات کشور کانادا به صورت آنلاین هستند و شما را از هر گونه تغییری در قوانین مالیاتی این کشور آگاه خواهند کرد.
